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第一部分 昆明市文化市场综合行政执法支队2026年部门预算编制说明
一、 基本职能及主要工作
二、 预算单位基本情况
三、 预算单位收入情况
四、 预算单位支出情况
五、 市对下专项转移支付情况
六、 政府采购预算情况
七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、 重点项目预算绩效目标情况
九、 其他公开信息
第二部分 昆明市文化市场综合行政执法支队2026年部门预算表
一、 部门财务收支预算总表
二、 部门收入预算表
三、 部门支出预算表
四、 部门财政拨款收支预算总表
五、 一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、 一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、 部门基本支出预算表
八、 部门项目支出预算表
九、 部门项目支出绩效目标表
十、 部门政府性基金预算支出预算表
十一、 部门政府采购预算表
十二、 部门政府购买服务预算表
十三、 市对下转移支付预算表
十四、 市对下转移支付绩效目标表
十五、 新增资产配置表
十六、 上级转移支付补助项目支出预算表
十七、 部门项目中期规划预算表
昆明市文化市场综合行政执法支队2026年部门预算编制说明
一、 基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
（一）贯彻执行文化市场综合行政执法有关法律、法规、 规章和国务院、省、市人民政府文化和旅游主管部门有关政策、 制度及其他规范性文件。指导和统筹全市文化市场综合行政执 法工作。
（二）负责市本级及五华区、盘龙区、官渡区、西山区、— 4 — 呈贡区的文化市场综合行政执法工作；检查指导县（市）区文 化市场综合行政执法工作。
（三）组织开展文化、旅游、文物、出版、电影市场、广播电视等领域的综合行政执法工作。承担“扫黄打非”有关执 法工作。
（四）依法组织、协调和查处全市文化市场领域跨区域违法案件；组织文化市场综合行政执法专项整治行动。完善文化 市场综合行政执法部门与司法机关、其他行政执法部门的联合 协作机制。
（五）组织开展文化市场领域“双随机、一公开”和“互 联网+监管”的执法检查工作。
（六）负责全市文化市场综合行政执法体系科学化、数字 化、规范化、制度化建设，开展执法宣传工作。
（七）完成上级交办的其他工作。
（二）机构设置情况
我部门共设置9个内设机构，包括：综合科、党建政工科、法制审查科、五华大队、盘龙大队、官渡大队、西山大队、呈贡大队、机动大队。
我部门无所属单位。
（三）重点工作概述
2026年，市支队将深入贯彻落实中央纪委国家监委、文旅部及省、市各项工作部署，紧扣“整治旅游行业导游乱象、强制消费”持续性工作要求，紧盯重点顽疾，聚焦文旅部“诉转案成案率”考核新指标，统筹推进八大专项行动：
一季度，组织开展涉旅虚假宣传专项整治行动。聚焦旅行社、旅游景区、导游、旅游购物场所及小红书、飞猪等线上OTA平台，重点打击虚假招徕参团、误导消费、宣传与服务脱节等6类行为。通过动员自查、集中排查、整改处置三阶段推进，依托市、县（区）两级联动机制，运用明察暗访、线索追溯、典型案例曝光等手段，减少违法违规行为与投诉量，健全监管机制，提升昆明旅游品牌公信力。开展安全生产执法“破冰行动”。面向歌舞娱乐场所、旅行社、A级旅游景区、文物保护单位等文旅经营单位，重点排查整治消防安全、特种设备安全等几类问题。通过属地管理、部门联动、规范执法，实现隐患排查整治、违法案件查处、制度预案完善目标，防范遏制安全事故。
二季度，开展综合服务保障提升专项行动。聚焦文旅执法核心需求，优化用车审批、经费报销、公文流转等关键流程，实现应急事项30分钟内响应、常规事项当日办结；规范会务管理与数据报送；健全内外沟通协作机制，规范投诉接听与接待流程，建立长效监督考核机制，提升服务响应速度与满意度。开展旅游市场主体清源净化专项行动。针对419家旅行社分社、63家出境旅行社及投诉集中旅行社，聚焦资质备案、经营行为、人员管理等6类违规问题。通过全覆盖排查与梯度抽查、限期整改与“回头看”、失信惩戒与案例曝光等措施，清零无资质经营、“僵尸主体”，减少虚假宣传、强制购物行为，提升投诉办结率和游客满意度。
三季度，组织开展执法效能提升专项行动，围绕“完善体制机制、提升队伍素质、提高执法质量与效能”目标，重点开展六方面工作：一是强化执法人员政治能力、业务能力建设与资格管理，通过常态化培训、全员轮训、严格持证上岗等提升队伍素养；二是推进执法规范化，健全执法制度体系、规范裁量权适用、深化“三项制度”落实、加强案卷制作归档与评查、推行包容审慎监管；三是健全行政执法协作联动与行刑衔接机制；四是完善行政执法监督制度，开展常态化监督；五是提升执法信息化水平，推动数据互联互通；六是加强执法形象建设，制定人员行为规范手册，倡导文明执法，最终实现案件办理合规率等多项核心指标达标，建成高效有序的文化市场综合行政执法运行体系。
四季度，统筹开展“扫黄打非”、非法出版物侵权查处、“护未成长”系列专项整治行动，围绕意识形态安全和文化安全，聚焦网络文学、网络影视、网络游戏、出版物市场等重点领域，联合市“扫黄打非”办、公安、新闻出版等部门开展集中清查，加强网络文化市场巡查，清理淫秽色情、暴力恐怖、封建迷信等有害信息，查处违规传播行为；同步推进“护卫成长”专项保护，重点排查校园周边及网络平台，整治“毒”儿歌、淫秽暴力网络漫画等有害内容，查处违规为未成年人提供网络表演经纪服务及互联网上网服务营业场所、歌舞娱乐场所接纳未成年人、未核对身份证件等违法行为，严查擅自开办社会艺术水平考级活动，规范考级流程与收费；深入开展非法出版物侵权查处工作，严打未经许可出版、复制、发行出版物及盗版图书、音像制品、网络文学、软件等侵权盗版活动，加强印刷企业监管，规范印刷委托书制度，严查非法印刷、盗印行为，建立线索举报奖励机制，鼓励群众参与监督，全面净化文化市场环境。
全年持续开展2个专项行动：一是旅游投诉递减攻坚专项行动。以“投诉总量下降15%以上、处置满意度95%以上”为目标，推动跨区域投诉“双轨分件”试点，优化12345分件流程，强化企业投诉自处能力；规范宣传与合同条款，双向监管组团社与地接社；制定诉求分级处置标准，打击恶意重复投诉；强化旅行社与导游监管、多部门协同联动，节假日攻坚积压投诉，固化长效机制。二是执法队伍建设提升专项行动。以强化政治引领为核心，常态化开展习近平法治思想教育课堂学习；以锤炼优良作风为重点，深化纪律作风整顿，严格落实执法责任制与廉洁自律准则；以健全激励机制为保障，完善考核评价体系，激发队伍干事创业活力；以优化队伍结构为支撑，加强年轻干部培养选拔与骨干人才梯队建设，提升队伍整体战斗力与凝聚力，最终建成一支让党放心、让人民满意的专业化执法铁军，为高质量发展提供坚实法治保障。
二、 预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制80人，其中：行政编制77人，工勤人员编制3人，事业编制0人。在职实有62人，其中：财政全额保障62人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员41人，其中：离休0人，退休41人。
车辆编制3辆，实有车辆3辆。
三、 预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入18024510.32元，其中：一般公共预算18024510.32元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。
与上年对比增加1463293.28元（2025年部门预算16561217.04元），主要原因：新招录了公务员后，实有人数增加，工资、津补贴，人员公用经费等基本支出增加所致。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入18024510.32元，其中：本年收入18024510.32元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款18024510.32元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。
与上年对比增加1463293.28元（2025年部门预算16561217.04元），主要原因：新招录了公务员后，实有人数增加，工资、津补贴，人员公用经费等基本支出增加所致。
四、 预算单位支出情况
2026年部门预算总支出18024510.32元。财政拨款安排支出18024510.32元，其中：基本支出17536510.32元；与上年对比（2025年部门基本支出预算15311217.04元）增加2225293.28元，增加14.53%，主要原因：2025年新招录了公务员后，实有人数增加，工资、津补贴，人员公用经费等基本支出增加所致；部门项目支出488000.00元，与上年（2025年部门项目支出预算1250000.00元）对比减少762000.00元，减少60.96%，主要原因：财政预算指标减少，调减了项目经费所致。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：
1．“207文化旅游体育与传媒支出（类）—01文化和旅游（款）—01行政运行（项）”支出11745101.32元，主要反映部门的基本支出（含基本工资支出、津补贴支出，行政基础绩效奖励支出及商品服务支出等）。
2. “207文化旅游体育与传媒支出（类）（类）—01文化和旅游（款）—12文化和旅游市场管理（项）”支出513800.00元，主要反映部门的项目支出。
3. “208社会保障和就业支出（类）—05行政事业单位养老支出（款）—01行政单位离退休（项）”支出1100400.00元，05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出1430816.00元，06机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出224000.00元，主要反映离退休人员生活补助费、在职人员养老保险、职业年金缴费等支出。
4. “210卫生健康支出（类）—11行政事业单位医疗（款）—01行政单位医疗（项）支出1022792.00元，03公务员医疗补助（项）支出447130.00元，99其他行政事业单位医疗支出（项）”支出49471.00元，主要反映人员基本医疗保险、公务员医疗统筹等缴费支出。
5. “221住房保障支出（类）—02住房改革支出（款）—01住房公积金（项）”支出1281000.00元，03购房补贴（项）支出210000.00元，主要反映住房公积金和购房补贴支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
经济分类科目分组（其中：基本支出17536510.32元，项目支出488000.00元）。
“301工资福利支出”类总计14674668.00元（其中：基本支出14674668.00元，项目支出0元）。
“301工资福利支出－01基本工资”支出3316896.00元（其中：基本支出3316896.00元，项目支出0元）。
“301工资福利支出－02津贴补贴”支出4161720.00元（其中：基本支出4161720.00元，项目支出0元）。
“301工资福利支出－03奖金”支出3056168.00元（其中：基本支出3056168.00元，项目支出0元）。
“301工资福利支出－08机关事业单位基本养老保险缴费”支出1430816.00元（其中：基本支出1430816.00元，项目支出0元）。
“301工资福利支出－09职业年金缴费”支出224000.00元（其中：基本支出224000.00元，项目支出0元）。
“301工资福利支出－10职工基本医疗保险缴费”支出706441.00元（其中：基本支出706441.00元，项目支出0元）。
“301工资福利支出－11公务员医疗补助缴费”支出447130.00元（其中：基本支出447130.00元，项目支出0元）。
“301工资福利支出－12其他社会保障缴费”支出50497.00元（其中：基本支出50497.00元，项目支出0元）。
“301工资福利支出－13住房公积金”支出1281000.00元（其中：基本支出1281000.00元，项目支出0元）。
“302商品和服务支出”类总计1949891.32元（其中：基本支出1461891.32元，项目支出488000.00元）。
“302商品和服务支出－01办公费”支出242789.00元（其中：基本支出162789.00元，项目支出80000.00元）。
“302商品和服务支出－02印刷费”支出50000.00元（其中：基本支出0元，项目支出50000.00元）。
“302商品和服务支出－05水费”支出11000.00元（其中：基本支出11000.00元，项目支出0元）。
“302商品和服务支出－07邮电费”支出63013.00元（其中：基本支出63013.00元，项目支出0元）。
“302商品和服务支出－11差旅费”支出128100.00元（其中：基本支出128100.00元，项目支出0元）。
“302商品和服务支出－13维修（护）费”支出97600.00元（其中：基本支出97600.00元，项目支出0元）。
“302商品和服务支出－14租赁费”支出263000.00元（其中：基本支出0元，项目支出263000.00元）。
“302商品和服务支出－16培训费”支出39400.00元（其中：基本支出24400.00元，项目支出15000.00元）。
“302商品和服务支出－27委托业务费”支出80000.00元（其中：基本支出0元，项目支出80000.00元）。
“302商品和服务支出－28工会经费”支出66337.92元（其中：基本支出66337.92元，项目支出0元）。
“302商品和服务支出－31公务用车运行维护费”支出65291.40元（其中：基本支出65291.40元，项目支出0元）。
“302商品和服务支出－39其他交通费用”支出617760.00元（其中：基本支出617760.00元，项目支出0元）。
“302商品和服务支出－99其他商品和服务支出”支出225600.00元（其中：基本支出225600.00元，项目支出0元）。
“303对个人和家庭的补助”类总计1399951.00万元（其中：基本支出1399951.00元，项目支出0元）。
“303对个人和家庭的补助－05生活补助”支出1083600.00元（其中：基本支出1083600.00元，项目支出0元）。
“303对个人和家庭的补助－07医疗费补助”支出316351.00元（其中：基本支出316351.00元，项目支出0元）。
五、 市对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2026年我部门无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2026年我部门无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2026年我部门无经济社会事业发展事项。
六、 政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额123320.00元，其中：政府采购货物预算61520.00元、政府采购服务预算61800.00元、政府采购工程预算0元。
七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
昆明市文化市场综合行政执法支队2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计65291.40元，与上年（2025年65291.40元）持平，无增减变化。具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
昆明市文化市场综合行政执法支队2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
增减变化原因：我单位2026年无因公出国（境）预算费用。
（二）公务接待费
昆明市文化市场综合行政执法支队2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
增减变化原因：我单位2026年无公务接待预算费用。
（三）公务用车购置及运行维护费
昆明市文化市场综合行政执法支队2026年公务用车购置及运行维护费为65291.40元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费65291.40元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，预计年末公务用车保有量为3辆。
增减变化原因：我单位2026年公务用车购置及运行维护预算费用与2025年持平。
八、 重点项目预算绩效目标情况
重点项目：文化市场应急建设和监督管理。
绩效目标：本项目对旅游企业进行监督和检查，旨在发现和解决旅游服务中存在的问题，从而提升旅游服务的质量和游客的满意度。有助于规范旅游市场秩序，防止欺诈游客、超范围经营等不良行为的发生，保护游客的合法权益不受侵害。同时，通过文化市场服务质量评估，可以及时发现旅游服务中的安全隐患，督促旅游企业加强安全管理，确保游客的安全，推动昆明市旅游市场秩序平稳发展，为广大市民和外地游客的旅游需求提供良好旅游市场。为单位办理的旅游行政案件涉及的法律问题提供咨询，对涉及旅游行政处罚案件的重大决策、行政执法行为提出法律意见，参与尚未形成诉讼的行政纠纷的谈判、调解，为我单位在工作中的重大决策进行审查，降低重大行政决策的法律风险。
九、 其他公开信息
（一）专业名词解释
1. 基本支出：是指为保障行政单位机构正常运转、完成日常工作任务而必需发生的支出。
2. 项目支出：是指行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
3. 工资福利支出：是指行政单位开支的在职职工和临时聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费，包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出等。
4. 商品和服务支出：是指行政单位购买商品和服务的支出，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务用车运行费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会费、福利费、其他商品和服务支出等。
5. “三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
昆明市文化市场综合行政执法支队2026年机关运行经费安排1445091.32元，与上年对比（2025年1382726.04元）增加62365.28元，主要原因：新招录了公务员后，实有人数增加，工资、津补贴，人员公用经费等基本支出增加所致。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，昆明市文化市场综合行政执法支队，资产总额6595744.14元，其中，流动资产1684218.62元，固定资产4911525.52元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少201955.03元，其中固定资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月（2026年1月上报）资产月报数据。
昆明市文化市场综合行政执法支队预算公开表