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昆明市文化馆2024年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、 主要职责
二、 单位基本情况
三、 重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、 收入支出决算表
二、 收入决算表
三、 支出决算表
四、 财政拨款收入支出决算表
五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、 收入决算情况说明
二、 支出决算情况说明
三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、 机关运行经费支出情况
二、 国有资产占用情况
三、 政府采购支出情况
四、 单位绩效自评情况
五、 其他重要事项情况说明
六、 相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、 主要职责
昆明市文化馆的主要职责有：组织、指导群众性文化艺术活动；开展全民文化艺术普及、知识技能培训；组织群众文艺、业余文化作品创作；辅导基层文化工作骨干、社会文艺团队；指导下一级文化馆站（室）开展基层文化工作；对民族民间文化暨非物质文化遗产研究搜集、整理、保护；开展群众文化理论研究和对外民间文化交流；推进全市公共文化数字化建设和总分馆制体系化建设。
二、 单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置7个内设机构，包括：综合办公室、调研编辑部、文化活动部、文化艺术培训中心、非物质文化遗产保护中心、数字文化中心、美影工作室。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为昆明市文化和旅游局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2024年末编制内实有人员71人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员68人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员95人（离休0人，退休95人）。年末学生0人。年末遗属0人。
车辆编制2辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。
三、 重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注说明原因并注明为空表。例如：本单位XX年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、 收入决算情况说明
昆明市文化馆2024年度收入合计21400594.53元。其中：财政拨款收入21367594.53元，占总收入的99.85%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入33000.00元，占总收入的0.15%。
与上年相比，收入合计减少-353980.45元，下降5.95%。其中：财政拨款收入减少1356980.45元，下降5.97%；上级补助收入0.00元；事业收入0.00元；经营收入0.00元；附属单位上缴收入0.00元；其他收入增加3000.00元，增长10.00%。主要原因是：2024年人员退休调出等原因减少较多，且项目经费中非物质文化遗产保护经费被削减。
二、 支出决算情况说明
昆明市文化馆2024年度支出合计21367594.53元。其中：基本支出16207941.43元，占总支出的75.85％；项目支出5159653.10元，占总支出的24.15％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
与上年相比，支出合计减少-1670220.45元，下降-7.25%。其中：基本支出减少-1229470.53元，下降-7.05%；项目支出/减少-440749.92元，下降-7.87%；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元。主要原因是：2024年人员退休调出等原因减少较多，且项目经费中非物质文化遗产保护经费被削减。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障昆明市文化馆机构正常运转的日常支出16207941.43元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15212850.56元，占基本支出的93.86％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费995090.87元，占基本支出的6.14％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障昆明市文化馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5159653.10元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
我单位较大项目支出如下：
（1）2024年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金82.73万元，主要用于昆明市数字文化馆建设；
（2）2024年中央补助地方公共文化服务体系建设（高品质公共文化服务品牌活动）资金137.28万元，主要用于高品质文化惠民演出活到；
（3）2024年国家非物质文化遗产（滇剧项目）保护资金39.88万元，主要用于非遗保护项目滇剧演出和传承活动；
（4）2024年三馆一站免费开放中央补助资金36.02万元：主要用于文化馆免费开放活动。
（5）2024年中央补助地方公共文化服务体系建设（庆祝中华人民共和国成立75周年群众文艺精品创作）资金50万元：主要用于参加云南省“彩云奖”优秀节目创作。
三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
昆明市文化馆2024年度一般公共预算财政拨款支出21367594.53元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少1462340.45元，下降6.41%,完成年初预算的120.12%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%
3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%
5. 教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%
6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
7. 文化旅游体育与传媒（类）支出15422725.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.18%,完成年初预算的142.77%。（主要用于我单位人员支出和日常公用支出，以及文化馆免费开放、惠民演出活动和非物质文化遗产保护支出等；造成预决算差异的主要原因是（安排了中央补助地方公共文化服务体系建设资金）。
8. 社会保障和就业（类）支出3584238.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.77%,完成年初预算的85.42%。主要用于（缴纳职工养老保险）；造成预决算差异的主要原因是（2024年职工退休人数较多）。
9. 卫生健康（类）支出1369257.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.41%,完成年初预算的75.54%。主要用于（缴纳职工医疗保险）；造成预决算差异的主要原因是（2024年职工退休人数较多）。
10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
19. 住房保障（类）支出991373.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.64%,完成年初预算的101.38%。主要用于（缴纳职工住房公积金）；造成预决算差异的主要原因是（2024年新进职工4人）。
20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。
四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为25240.00元，决算为21864.67元，完成年初预算的86.63%；支出决算较上年增加98.32元，增长0.45%。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为21240.00元，决算为20622.67元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的94.32%，完成年初预算的97.09%；公务接待费支出年初预算为4000.00元，决算为1242.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的5.68%，完成年初预算的31.05%。
因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少195.68元，下降0.94%；公务接待费支出决算较上年增加294.00元，增长31.01%；具体是国内接待费支出决算1242.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加294.00元，增长31.01%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为25240.00元，支出决算为21864.67元，完成年初预算的86.63%，支出决算较上年增加98.32元，增长0.45%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为21240.00元，决算为20622.67元，完成年初预算的97.09%；公务接待费支出年初预算为4000.00元，决算为1242.00元，完成年初预算的31.05%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是（公务用车运行维护费支出节约了2.91%，公务接待费本着节约的原则严格执行有关公务接待规定，减省接待费支出）。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少-195.68元，下降-0.94%；公务接待费支出决算增加294.00元，增长31.01%，具体是国内接待费支出决算1242.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是（公务接待费增加是3月接待三亚文广体局一行4人450元，8月接待武汉文旅局一行7人792元。虽超过上年接待费但未超本年预算）。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1. 安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。
2. 购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2.0辆。主要用于（惠民演出活动送戏下乡等）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3. 安排国内公务接待2.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次11.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于省外文旅部门交流等相关工作，产生的接待批次及人次等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、 机关运行经费支出情况
昆明市文化馆2024年机关运行经费支出0.00元。
二、 国有资产占用情况
截至2024年末，昆明市文化馆资产总额30280513.22元，其中，流动资产810252.41元，固定资产29470260.81元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少887904.31元，其中固定资产增加589309.02元。处置房屋建筑物85.00平方米，账面原值144185.00元；处置车辆1辆，账面原值190800.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入3200.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、 政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额420519.47元，其中：政府采购货物支出36700.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出383819.47元。授予中小企业合同金额342896.80元，其中：授予小微企业合同金额342896.80元。
四、 单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、 其他重要事项情况说明
无
六、 相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。
监督索引号53010000335700701111
昆明市文化馆