监督索引号53010000335700101000
昆明市文化和旅游局（本级）2024年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、 主要职责
二、 基本情况
三、 重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、 收入支出决算表
二、 收入决算表
三、 支出决算表
四、 财政拨款收入支出决算表
五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、 收入决算情况说明
二、 支出决算情况说明
三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、 机关运行经费支出情况
二、 国有资产占用情况
三、 政府采购支出情况
四、 单位绩效自评情况
五、 其他重要事项情况说明
六、 相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、 主要职责
1. 贯彻落实党的文化工作方针政策，研究拟订文化和旅游政策措施，起草文化和旅游地方性法规和政府规章草案。
2. 统筹规划文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化和旅游体制机制改革。
3. 管理全市性重大文化艺术活动，指导全市重点文化设施建设，组织全市旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。
4. 指导、管理文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。
5. 负责公共文化事业发展，推进全市公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。
6. 指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。负责全市智慧旅游建设。
7. 负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。
8. 拟订文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物馆事业工作。
9. 统筹规划文体产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文体产业和旅游产业融合发展。
10. 指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。
11. 指导全市文化和旅游综合执法，组织查处全市性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。
12. 指导、管理文化和旅游对外、对港澳台及境内交流、合作和宣传、推广、促销工作，参与指导有关驻外及驻港澳台文化和旅游机构工作，组织大型文化和旅游对外及对港澳台交流活动，推动中华文化走出去。
13. 负责全市文化艺术和旅游人才队伍建设，加强中青年文化艺术人才和少数民族文化艺术人才培养，推进文化院团与高等院校合作培养人才，开展文化艺术及旅游人才技能培训。协调、落实高层次人才有关服务工作。
14. 统筹和协调开展大型文体旅游活动和品牌赛事。
15. 完成市委、市政府和上级部门交办的其他任务。
二、 单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置16个内设机构（正科级）和机关党委，包括：办公室、政策法规处（综合执法监督处）、财务处、公共服务处、艺术处、非物质文化遗产处、文物和博物馆处、市场管理处（行政审批处）、智慧旅游处（科技教育处）、资源开发处、产业发展处、行业管理处、对外交流与合作处、宣传推广处、大型活动处、人事处。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
昆明市文化和旅游局（本级）作为二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2024年末编制内实有人员57人。包括财政拨款开支经费的：公务员51人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人6人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员109人（离休0人，退休109人）。年末遗属1人。
车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。
三、 重点工作概述
1. 深入推动“八大工程”进一步推进公共文化服务体系创新发展。发挥示范作用，深入实施“基层公共文化服务包”。
2. 加强文物保护利用和博物馆业发展。指导各县区、开发（度假）区根据辖区内文物保护单位的破损情况和保护等级，科学合理地制定我市文物保护单位的修缮计划和方案，实施文物保护修缮工程，编制文物保护规划，开展文物合理利用。
3. 坚持发扬与传承，进一步做好非物质文化遗产系统性保护。组织开展“昆明市非物质文化遗产保护暨全市非遗业务骨干田野调查培训”。为擦亮“国门文化”，针对磨憨镇非遗保护现状，计划2024年以全市非遗业务骨干田野调查培训的形式，组织全市各县（市）区非遗专干到磨憨镇开展资源调查，为下一步建立非遗项目名录做好充足准备。
4. 加强文艺精品创作，进一步繁荣演艺事业。文化惠民演出方面，下一步将继续组织全市开展文化惠民演出，确保全年演出任务顺利完成。文艺精品创作方面，将继续指导各文艺院团按计划开展创作工作。院团深化改革方面，将继续督促各市属国有文艺院团完成“一团一策”的制定，进一步完善相关配套措施，初步完成昆明艺术基金管理办法的制定。大型文艺演出方面，筹备好昆明市第二届青年演员比赛，确保演出活动顺利开展，并做好云南省第十五届青年演员比赛参赛准备工作。
5. 以景区提升为突破口，进一步做好旅游资源开发。继续抓好景区改造提升工作。推进旅游品牌创建工作。积极组织开展省级休闲旅游街区、云南省金牌旅游村、最美乡愁旅游地、4A级旅游景区等品牌的创建申报工作。做好3A级旅游景区的评定验收工作。抓好乡村旅游工作。开展乡村旅游品牌创建，指导做好滇池沿岸重点村的改造提升。落实好安全生产工作。积极推动文旅产业恢复发展。
6. 以信用为抓手，进一步加强文旅行业建设。落实安全生产责任制。扎实推进全市文旅行业重大事故隐患专项排查整治行动；重点做好暑期、重点节假日期间的安全生产督查检查工作；完善雨雪冰冻天气下旅游景区游客安全和旅游团队交通安全应急处置及救援预案，修订密室逃脱、剧本杀等新兴业态消防安全防范预案，加强安全生产培训和应急演练。持续推进文旅行业信用体系建设。
7. 加强市场整治，进一步规范文化旅游市场环境。强化旅游行业主体全链条监管。加强事前、事中、事后监管。完善旅游市场专项整治常态化机制。持续开展百日行动，补齐短板，整合力量，协同作战，形成“属地管理、部门联动、各司其职、齐抓共管”的工作格局。做好重要时间节点巡查检查和应急处置工作，组织开展重要时间节点前专题安排部署，强化旅游安全管理。重要时间节点要紧盯重点领域，联合相关部门组织风险隐患排查。
8. 加大宣传与交流，进一步提升昆明城市旅游形象。开展城市营销整体策划。会同市委宣传部制订城市营销整体策划方案。开展“实力春城、温馨春城、开放春城、绿美春城、幸福春城、效能春城”城市品牌形象系统策划，进一步提高昆明旅游IP品牌的辨识度和知名度。加强与传统媒体及新媒体合作。优选头部新媒体平台，把握流量时机联合营造浓厚的宣传氛围裂变传播和快速转化等特点，用海量集中化和系列化的内容、事件、话题营销等手段直达客群，着力营造“六个春城”新形象。巩固传统媒体宣传阵地。继续加强与新华社云南分社、云南日报、昆明日报、掌上春城、都市时报、云南电视台等媒体合作，开展专项专版宣传，保持昆明文旅宣传热度。策划开展网红引流宣传营销活动。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、 收入决算情况说明
昆明市文化和旅游局（本级）2024年度收入合计233179896.38元。其中：财政拨款收入233179896.38元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。
与上年相比，收入合计增加117878317.27元，增长 102.23%。其中：财政拨款收入增加 117878317.27元，增长 102.23%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因一是昆明市文化和旅游局（本级）按照市委市政府相关要求，增设全是优质文旅专项资金、昆明机场“保位冲量”暨“观鸥季”航旅联动专项资金；二是接2024年最新通知，国有资本经营收入、非同级财政拨款收入按照预算全口径编报要求，需纳入预算。
二、 支出决算情况说明
昆明市文化和旅游局（本级）2024年度支出合计233179896.38元。其中：基本支出44433306.33元，占总支出的19.06％；项目支出188746590.05元，占总支出的80.94％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
与上年相比，支出合计增加114248778.83元，增长96.06%。其中：基本支出减少1701421.11元，下降3.69%；项目支出增加115950199.94元，增长159.28%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因一是昆明市文化和旅游局（本级）按照市委市政府相关要求，增设全是优质文旅专项资金、昆明机场“保位冲量”暨“观鸥季”航旅联动专项资金；二是单位职工退休或调出，基本支出减少。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障昆明市文化和旅游局（本级）机构正常运转的日常支出44433306.33元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出38280570.82元，占基本支出的86.15％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费6152735.51元，占基本支出的13.85％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障昆明市文化和旅游局（本级）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出188746590.05元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目经费主要用于开展单位旅游专项支出、文化专项支出、文物保护专项支出及大型活动支出。
三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
昆明市文化和旅游局（本级）2024年度一般公共预算财政拨款支出65057896.38元,占本年支出合计的27.90%。与上年相比减少9383221.17元，下降12.60%,完成年初预算的72.36%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况（分功能分类科目）
1. 一般公共服务（类）支出41647.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%,完成年初预算的%。主要用于赴老挝泰国柬埔寨因公出国专项经费；造成预决算差异的主要原因是该项目是根据上级政策文件开展出国宣传推介活动，为年中新增项，故无此项预算。
2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
5. 教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
7. 文化旅游体育与传媒（类）支出49386826.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.91%,完成年初预算的67.79%。主要用于各项文化、文物、旅游管理事务项目开支及各单位日常运转开支；造成预决算差异的主要原因是存在预算项目调整以及项目预算支出不到位情况。
8. 社会保障和就业（类）支出8676856.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.34%,完成年初预算的93.63%。主要用于基本养老保险缴费支出、职业年金缴费支出、发放离退休生活补助；造成预决算差异的主要原因是存在养老保险基数调整，人员退休及调出情况。
9. 卫生健康（类）支出4709682.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.24%,完成年初预算的89.36%。主要用于单位职工医保缴费；造成预决算差异的主要原因是存在人员退休及调出情况。
10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
19. 住房保障（类）支出2242883.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.45%,完成年初预算的89.13%。主要用于单位职工住房公积金缴费。造成预决算差异的主要原因是存在人员退休及调出情况。
20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为80956.00元，决算为59079.64元，完成年初预算的72.98%；支出决算较上年减少116726.09元，下降66.39%。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为41647.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的70.49%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为52956.00元，决算为6226.14元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的10.54%，完成年初预算的11.76%；公务接待费支出年初预算为28000.00元，决算为11206.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的18.97%，完成年初预算的40.02%。
因公出国（境）费支出决算较上年减少113652.50元，下降73.18%；公务用车购置费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加2921.41元，增长88.40%；公务接待费支出决算较上年减少5995.00元，下降34.85%；具体是国内接待费支出决算11206.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5995.00元，下降34.85%；国（境）外接待费支出决算为0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为80956.00元，支出决算为59079.64元，完成年初预算的72.98%，支出决算较上年减少116726.09元，下降66.39%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为41647.50元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为52956.00元，决算为6226.14元，完成年初预算的11.76%；公务接待费支出年初预算为28000.00元，决算为11206.00元，完成年初预算的40.02%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是单位按照国家、省、市严控“三公”经费的相关要求，努力从源头上和工作过程中防止铺张浪费行为的发生，减少了公务用车所致；2024年实际公务接待任务减少。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少113652.50元，下降73.18%；公务用车购置费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加 2921.41元，增长88.40%；公务接待费支出决算减少5995.00元，下降34.85%，具体是国内接待费支出决算11206.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5995元，下降34.85%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是单位按照国家、省、市严控“三公”经费的相关要求，努力从源头上和工作过程中防止铺张浪费行为的发生，减少了公务用车所致，且2024年实际公务接待任务减少。因公出国处境支出减少。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1. 安排因公出国（境）团组0.0个，累计1.0人次。开展内容包括：按照外事办文件要求出访老挝柬埔寨等国家进行旅游宣传与推介。
2. 购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2.0辆。主要用于县区检查工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3. 安排国内公务接待12.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次103.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于接待外省文化旅游部门考察等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、 机关运行经费支出情况
昆明市文化和旅游局（本级）2024年机关运行经费支出6152735.51元，比上年减少274167.23元，下降4.27%,主要原因是单位人员退休及调出，压缩公用经费。单位机关运行经费主要用于日常办公所需的办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费等。
二、 国有资产占用情况
截至2024年末，昆明市文化和旅游局（本级）资产总额63182781.92元，其中，流动资产5003903.23元，固定资产58170078.69元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产8800.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少16894618.08元，其中固定资产减少15916421.31元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值223002.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、 政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额34048065.01元，其中：政府采购货物支出8960.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出34039105.01元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。
四、 单位绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况。
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
(详见附表)。
五、 其他重要事项情况说明
本单位无其他重要事项情况说明。
六、 相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
（一）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（五）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
监督索引号53010000335700101111
昆明市文化和旅游局（本级） 20251018024747415