监督索引号53010000335701000
昆明市文化和旅游局2024年度部门决算
目录
第一部分 部门概况
一、 主要职责
二、 基本情况
三、 重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、 收入支出决算表
二、 收入决算表
三、 支出决算表
四、 财政拨款收入支出决算表
五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、 收入决算情况说明
二、 支出决算情况说明
三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、 机关运行经费支出情况
二、 国有资产占用情况
三、 政府采购支出情况
四、 部门绩效自评情况
五、 其他重要事项情况说明
六、 相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、 主要职责
1. 贯彻落实党的文化工作方针政策，研究拟订文化和旅游政策措施，起草文化和旅游地方性法规和政府规章草案。
2. 统筹规划文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化和旅游体制机制改革。
3. 管理全市性重大文化艺术活动，指导全市重点文化设施建设，组织全市旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。
4. 指导、管理文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。
5. 负责公共文化事业发展，推进全市公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。
6. 指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。负责全市智慧旅游建设。
7. 负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。
8. 拟订文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物馆事业工作。
9. 统筹规划文体产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文体产业和旅游产业融合发展。
10. 指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。
11. 指导全市文化和旅游综合执法，组织查处全市性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。
12. 指导、管理文化和旅游对外、对港澳台及境内交流、合作和宣传、推广、促销工作，参与指导有关驻外及驻港澳台文化和旅游机构工作，组织大型文化和旅游对外及对港澳台交流活动，推动中华文化走出去。
13. 负责全市文化艺术和旅游人才队伍建设，加强中青年文化艺术人才和少数民族文化艺术人才培养，推进文化院团与高等院校合作培养人才，开展文化艺术及旅游人才技能培训。协调、落实高层次人才有关服务工作。
14. 统筹和协调开展大型文体旅游活动和品牌赛事。
15. 完成市委、市政府和上级部门交办的其他任务。
二、 部门基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置16个内设机构（正科级）和机关党委，包括：办公室、政策法规处（综合执法监督处）、财务处、公共服务处、艺术处、非物质文化遗产处、文物和博物馆处、市场管理处（行政审批处）、智慧旅游处（科技教育处）、资源开发处、产业发展处、行业管理处、对外交流与合作处、宣传推广处、大型活动处、人事处。
所属单位10个，分别是：
1. 昆明市文化和旅游局（行政）
2. 昆明市文化市场综合执法支队（参公）
3. 昆明市旅游监察支队（参公）
4. 昆明市文化馆
5. 昆明市博物馆
6. 昆明市图书馆
7. 云南陆军讲武堂文化保护管理所
8. 昆明市文化体制改革离退休人员管理办公室
9. 昆明市聂耳墓文物管理所
10. 昆明聂耳交响乐团
（二）决算单位构成情况
纳入昆明市文化和旅游局2024年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位7个。分别是：
1. 昆明市文化和旅游局（行政）
2. 昆明市文化市场综合执法支队（参公）
3. 昆明市旅游监察支队（参公）
4. 昆明市文化馆
5. 昆明市博物馆
6. 昆明市图书馆
7. 云南陆军讲武堂文化保护管理所
8. 昆明市文化体制改革离退休人员管理办公室
9. 昆明市聂耳墓文物管理所
10. 昆明聂耳交响乐团
纳入昆明市文化和旅游局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
我部门2024年末编制内实有人员446人。包括财政拨款开支经费的：公务员51人，参照公务员法管理人员51人，事业管理人员和专业技术人员330人，机关和事业工人14人；经费自理人员0人。
我部门2024年末其他人员1人。包括财政拨款开支经费的人员1人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员600人（离休0人，退休600人）。年末遗属1人。
车辆编制32辆，在编实有车辆32辆。
二、 重点工作概述
1. 全面贯彻落实深化改革各项任务。深入学习贯彻习近平总书记关于全面深化改革的一系列新思想、新观点、新论断，全面贯彻落实《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》。
2. 着力推动文旅产业提档升级。认真贯彻落实全国旅游发展大会精神，按照《云南文化和旅游强省建设三年行动（2023-2025年）》及省旅游高质量发展大会、市旅游产业高质量发展工作推进会的部署要求，重点围绕打造“六条黄金旅游线路”和丰富完善酒店类产品供给，着力推动各项规划、策划、方案落地见效，持续谋划布局各类消费业态，优化旅游产品供给。
3. 着力打造宣传昆明特色文旅IP品牌。着力推进旅游资源普查提升和监测项目，系统梳理传统景区景点资源，做好旅游品牌创建工作，持续推进A级旅游景区、云南省金牌旅游村、最美乡愁旅游地等旅游品牌创建，着力推进昆明市环滇池旅游度假区创建世界级度假区，石林景区创建世界级旅游景区。着力营造“赏花游、食菌季、观鸥季、市场游”及“云南打跳”品牌旅游形象。持续开展昆明文旅“避暑游+食菌季”“避寒游+观鸥季”全网宣传。
4. 持续优化文旅公共服务供给。持续建立完善优质文化资源直达基层机制，做好国家公共文化服务体系示范区创新发展交流活动。
5. 持续推进文旅深度融合发展。坚持以文塑旅、以旅彰文，优化文艺作品创作生产机制，坚持以人民为中心的创作导向，坚持出成果和出人才相结合、抓作品和抓环境相贯通，实施好新时代艺术创作系列工程。加强指导磨憨-磨丁经济合作区非物质文化遗产的保护与传承，提升非物质文化遗产保护工作水平。
6. 持续完善文旅市场培育监管机制。坚持培育和监管并重，完善市场准入和退出机制，激发各类经营主体活力，支持鼓励文旅企业做优做强。加大游客文明旅游教育，选树文明典型，引导游客遵守文明行为规范，积极培育创建省级及以上文明旅游示范单位。
7. 持续深化对外交流与合作。继续推进“昆明国际友城旅游联盟”的建设，建立更加顺畅的联盟会员城市沟通联络机制，开展线上及线下交流与宣传等活动。
8. 持续强化保障体系建设。坚持和加强党的全面领导，更加注重系统集成，加强整体谋划，强化支撑保障，使各方面改革相互配合、协同高效。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、 收入决算情况说明
昆明市文化和旅游局2024年度收入合计358205180.19元。其中：财政拨款收入356912553.79元，占总收入的99.64%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1292626.40元，占总收入的0.36%。
与上年相比，收入合计增加111440468.85元，增长45.16%。其中：财政拨款收入增加110415842.45元，增长44.79%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加1024626.40元，增长382.32%。主要原因一是昆明市文化和旅游局（本级）按照市委市政府相关要求，增设全是优质文旅专项资金、昆明机场“保位冲量”暨“观鸥季”航旅联动专项资金；二是接2024年最新通知，部分基层单位按照预算全口径编报要求，将单位自有资金纳入预算。
二、 支出决算情况说明
昆明市文化和旅游局2024年度支出合计358379429.80元。其中：基本支出138191323.30元，占总支出的38.56％；项目支出220188106.50元，占总支出的61.44％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
与上年相比，支出合计增加106740979.24元，增长42.42%。其中：基本支出减少3289952.25元，下降2.33%；项目支出增加110030931.49元，增长99.89%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因一是部门有职工退休，基本支出因此减少；二是昆明市文化和旅游局（本级）按照市委市政府相关要求，增设全市优质文旅专项资金、昆明机场“保位冲量”暨“观鸥季”航旅联动专项资金、昆明市上合马拉松专项，因此项目资金增加。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障昆明市文化和旅游局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出138191323.30元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出124153746.16元，占基本支出的89.84％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费14037577.14元，占基本支出的10.16％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障昆明市文化和旅游局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出220188106.50元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
昆明上合马拉松项目经费18844000.00元，主要用于举办2023年昆明上合马拉松运营赛事专项；
昆明半程马拉松赛事运营项目经费3978000.00元，主要用于举办2023年昆明半程马拉松赛事运营；
全媒体营销专项项目经费798000.00元，主要用于2024年昆明文旅微信公众号等更新维护及线上媒体宣传工作。
三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
昆明市文化和旅游局2024年度一般公共预算财政拨款支出188790553.79元,占本年支出合计的52.68%。与上年相比减少17636158.99元，下降8.54%,完成年初预算的94.70%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况（分功能分类科目情况 ）
1. 一般公共服务（类）支出41647.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%,年初无此项预算。主要用于赴老挝泰国柬埔寨因公出国专项经费；造成预决算差异的主要原因是该项目是根据上级政策文件开展出国宣传推介活动，为年中新增项，故无此项预算。
2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
5. 教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
7. 文化旅游体育与传媒（类）支出139724826.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.01%,完成年初预算的96.49%。主要用于主要用于各项文化、文物、旅游管理事务项目开支及各单位日常运转开支。造成预决算差异的主要原因是部分项目未开展实施，部分项目因资金拨付问题未支付。
8. 社会保障和就业（类）支出27519664.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.58%,完成年初预算的90.59%。主要用于基本养老保险缴费支出、职业年金缴费支出、发放离退休生活补助；造成预决算差异的主要原因是是部门部分职工退休。
9. 卫生健康（类）支出13223879.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.00%,完成年初预算的86.30%。主要用于主要用于医保缴费；造成预决算差异的主要原因部门部分职工退休。
10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
19. 住房保障（类）支出8280536.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.39%,完成年初预算的93.63%。主要用于主要用于住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是部门部分职工退休。
20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为258447.40元，决算为138971.02元，完成年初预算的53.77%；支出决算较上年减少148660.17元，下降51.68%。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为41647.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的29.97%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为224447.40元，决算为84875.52元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的61.07%，完成年初预算的37.82%；公务接待费支出年初预算为34000.00元，决算为12448.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的8.96%，完成年初预算的36.61%。
因公出国（境）费支出决算较上年减少113652.50元，下降73.18%；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少29306.67元，下降25.67%；公务接待费支出决算较上年减少5701.00元，下降31.41%；具体是国内接待费支出决算12448.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5701.00元，下降31.41%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为258447.40元，支出决算为138971.02元，完成年初预算的53.77%，支出决算较上年减少148660.17元，下降51.68%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为41647.50元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为224447.40元，决算为84875.52元，完成年初预算的37.82%；公务接待费支出年初预算为34000.00元，决算为12448.00元，完成年初预算的36.61%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是总体压缩“三公”经费，且因公出国经费少于上一年度。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少113652.50元，下降73.18%；公务用车购置费支出决算增加上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少29306.67元，下降25.67%；公务接待费支出决算减少5701.00元，下降31.41%，具体是国内接待费支出决算12448.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出”）；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是总体压缩“三公”经费，且因公出国经费少于上一年度。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1. 安排因公出国（境）团组0.0个，累计1.0人次。开展内容包括：按照外事办文件要求出访老挝柬埔寨等国家进行旅游宣传与推介。
2. 购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6.0辆。主要用于旅游业市场整治工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3. 安排国内公务接待14.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次114.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于外单位赴云南考察学习发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、 机关运行经费支出情况
昆明市文化和旅游局2024年机关运行经费支出7211700.36元，比上年减少414602.73元，下降5.44%,主要原因是是单位人员退休及调出，压缩公用经费。部门机关运行经费主要用于日常办公所需的办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费等。
二、 国有资产占用情况
截至2024年末，昆明市文化和旅游局资产总额231096437.88元，其中，流动资产12831352.00元，固定资产190203604.04元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程3500510.00元，无形资产4221160.87元（净值），其他资产20339810.97元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1021722.84元，其中固定资产增加921722.84XX元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值223002.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、 政府采购支出情况
2024年度，部门政府采购支出总额45308690.14元，其中：政府采购货物支出3698293.19元；政府采购工程支出1614950.00元；政府采购服务支出39995446.95元。授予中小企业合同金额11164280.00元，其中：授予小微企业合同金额9759820.96元。
四、 部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况。
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
(详见附表)。
五、 其他重要事项情况说明
无
六、 相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
1. 部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
2. 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6. 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
监督索引号53010000335701111
昆明市文化和旅游局